通过序时账生成现金流量表，其实很简单！

一、主要思路

1.首先，通过序时账筛选出库存现金和银行存款涉及的分录，进而获取现流明细表；

2.接着，在现流明细表增加一列，根据业务性质判断并填充每一笔明细对应的现流主表项目；

3.最后，按主表项目汇总金额，即可生成现金流量表。

为了进一步提升审计效率，“TB工具箱”提供了一套完整、系统的解决方案，帮助您快速、准确地完成现金流量表编制。

二、操作指南

1.获取现流明细表

可以展开“科目明细”下拉菜单，点击“科目明细账”；在弹出的对话框，输入100，即可从序时账获取1001库存现金和1002银行存款的全部分录。

筛选并删除1001和1002科目编码的数据行，同时，将工作表命名为<现流明细查询>。

2.生成科目信息表

点击“科目信息表”，从科目余额表获取一级二级科目编码和科目名称，并自动生成科目借方和贷方对应的项目。我们可以根据具体情况，修改某个科目对应的主表项目。

3.填充现流明细表的项目

点击“填充现流明细”，根据<科目现流信息表>的数据，自动填充现流明细表的主表项目（I列数据）。如果某条明细对应的主表项目不符合实际情况，也可下拉选择。

4.生成财务报表

最后，点击“小企业报表”或“一般企业报表”，即可快速生成资产负债表、利润表、现金流量表。

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